绍兴市人民政府办公室关于印发绍兴市区物业专项维修资金管理办法(试行)的通知

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绍兴市人民政府办公室关于印发绍兴市区物业专项维修资金管理办法(试行)的通知

浙江省绍兴市人民政府办公室


绍政办发〔2008〕63号



绍兴市人民政府办公室关于印发绍兴市区物业专项维修资金管理办法(试行)的通知


 
 
越城区人民政府,市政府各部门:
  《绍兴市区物业专项维修资金管理办法(试行)》已经市政府同意,现印发给你们,请结合实际,认真贯彻执行。




二○○八年四月七日



绍兴市区物业专项维修资金管理办法(试行)

第一章 总 则

  第一条 为加强物业专项维修资金的管理,保障物业共有部分、共有设施设备正常使用,维护物业专项维修资金所有者的合法权益,根据国务院《物业管理条例》、《浙江省物业管理条例》、《浙江省物业专项维修资金管理办法》等有关规定,结合绍兴市区实际,制定本办法。
  第二条 本办法适用于绍兴市区内物业专项维修资金的交存、使用、管理和监督。
本办法所称的物业专项维修资金(以下简称专项维修资金),是指由业主交存的专项用于建筑物内共有部分(以下简称共有部分)、建筑区划内共有设施设备(以下简称共有设施设备)保修期满后的维修、更新和改造的资金。
  第三条 住宅物业、住宅小区内的非住宅物业或者与单幢住宅楼结构相连的非住宅物业的业主,应当按照本办法的规定交存专项维修资金。
  第四条 专项维修资金实行业主自主管理与政府代为管理的方式,鼓励业主通过民主协商的原则,实行业主自主管理。
实行业主自主管理的,应召开业主大会,经该物业管理区域内专有部分占建筑物总面积三分之二以上的业主且占总人数三分之二以上的业主同意,由业主大会授权业主委员会负责专项维修资金的日常管理。
  未成立业主大会或业主大会决定委托政府代为管理以及业主大会未明确业主自主管理的,其专项维修资金由市物业维修资金管理机构(以下简称“管理机构”)代为管理。
  业主委员会有未按期换届、应改选而未改选或未按规定及时备案等情况的,业主不得提出专项维修资金实行自主管理、使用的申请及组织开展相关工作。
  第五条 市建设行政主管部门(以下简称“建设部门”)会同市财政等部门负责市区内专项维修资金交存、使用、管理的指导和监督。
  袍江新区、镜湖新区管委会会同市财政等部门负责做好本区域内专项维修资金的交存、使用、管理等工作。

第二章 专项维修资金的交存

  第六条 新建物业首期专项维修资金,由业主按照所拥有物业的建筑面积交存。交存的标准为房屋建筑安装工程每平方米建筑面积平均造价的5%,建筑安装工程平均造价由市建筑业主管部门核定。
  本办法施行前已通过竣工验收的物业,其专项维修资金交存标准仍按原规定执行。
  第七条 出售公有住房,由业主和售房单位依据国家有关房改政策规定的比例交存专项维修资金,专户存储,专款专用。
  第八条 专项维修资金可以由业主自行交存、建设单位或者物业服务企业代收代交。
  新建物业首次交存专项维修资金由建设单位代收代交。建设单位应当在办理房屋权属初始登记手续之前,按照物业总建筑面积和本办法第六条的规定代为交存专项维修资金,待物业交付时向业主收取。建设单位应当在签订购房合同时向购房人说明,并将该内容约定为购房合同条款。建设单位没有向购房人说明且没有将该内容在购房合同中约定的,建设单位不得向购房人收取,房价中已包含专项维修资金的,建设单位不得再向购房人另行收取。未售出的物业(含配套用房)专项维修资金由建设单位交存。
  第九条 实行业主自主管理的,业主委员会应持下列资料向管理机构提出申请:
  (一)专项维修资金业主自主管理申请表;
  (二)业主大会同意本物业管理区域内专项维修资金由业主自主管理的决定书;
  (三)经该物业管理区域内专有部分占建筑物总面积三分之二以上的业主且占总人数三分之二以上的业主同意的、专项维修资金自主管理有关帐目管理单位和专项维修资金专户管理银行及帐号等方面的实施方案和续筹方案;
  (四)业主表决意见及业主大会决定书的公证证明。
  管理机构在收到申请之日起30日内,经核查符合业主自主管理条件的,将该物业小区专项维修资金本息连同有关账册一并移交业主委员会。
  第十条 专项维修资金应当按有关规定在商业银行开立专户,以物业管理区域为单位设帐,按房号设分户帐;未划定物业管理区域的,以幢为单位设帐,按房号设分户帐。
  专项维修资金实行业主自主管理的,不得以业主委员会成员及其它人员个人名义开立帐户。
  第十一条 业主分户帐内专项维修资金余额不足首期缴存额的30%时,应按当年新建物业首期专项维修资金交存标准续交专项维修资金。
  专项维修资金由管理机构代为管理的,管理机构应书面通知业主在30日内到指定的商业银行续交专项维修资金。


第三章 专项维修资金的使用

  第十二条 物业管理区域内共有部分、共有设施设备保修期限满后的维修、更新和改造费用,除国家有关规定和物业服务合同已明确在物业服务费中列支外,在专项维修资金中列支。
本办法所称的保修期限,自物业交付之日起计算(分期开发建设的物业分别计算)。
  第十三条 专项维修资金的支出由相关业主按照其物业建筑面积的比例分摊。专项维修资金不足支付维修费用的,不足部分按照物业建筑面积按比例由相关业主分摊。
  涉及整个物业区域的共有部分、共有设施设备的维修、更新和改造费用,在该区域全体业主专项维修资金账户中列支;涉及单幢或部分物业共有部分、共有设施设备的维修、更新和改造费用,在其相关业主的专项维修资金账户中列支。
  售后公有住房与商品房混合物业,其共有部分、共有设施设备的维修、更新和改造费用,由相关业主按照各自拥有物业建筑面积的比例分摊,在相应分户账专项维修资金中列支。
  售后公有住房专项维修资金的使用办法由市房改部门参照本办法制定。
  第十四条 由管理机构负责专项维修资金管理的,物业服务企业应当根据物业使用状况,提出一定时期内共有部分、共有设施设备维修、更新和改造计划及专项维修资金使用方案,由业主委员会(没有业主委员会的,由所在社区居民委员会)组织征求意见,经物业管理区域内专项维修资金列支范围内专有部分占建筑物总面积三分之二以上的业主且占总人数三分之二以上的业主同意后,报管理机构备案。
  未实施物业管理的住宅小区,由所在社区居民委员会(有业主委员会的,由业主委员会)参照前款规定,提出维修、更新、改造计划,制定使用方案组织实施并报管理机构备案。
  共有部分、共有设施设备维修、更新和改造计划及专项维修资金使用方案应包含以下内容:
  (一)维修、更新和改造项目及其具体内容;
  (二)每个项目涉及的户数明细;
  (三)每个项目的维修、更新和改造组织方式;
  (四)其他需要上报的材料。
  第十五条 由管理机构负责专项维修资金管理且已列入计划的项目,其专项维修资金的使用按照以下程序进行:
  (一)物业服务企业根据专项维修资金使用方案,提出具体实施项目和资金使用预算;未实施物业管理的住宅小区,由相关业主根据专项维修资金使用方案提出具体实施项目和资金使用预算;
  (二)具体实施项目资金使用方案和资金使用预算,报业主委员会或社区居民委员会审核,审核时应当征求相关业主的意见;
  (三)经审核后的具体实施项目的资金使用方案和资金使用预算,由业主委员会或社区居民委员会在物业管理区域(具体实施项目所涉及的区域范围)内进行公示,公示期为7天。业主委员会或者社区居民委员会应当就公示内容向有关业主做好解释工作;
  (四)由物业服务企业向管理机构提出维修资金使用申请,申请时应提供经审核后的具体实施项目的资金使用方案、资金使用预算及公示情况等,并填写物业专项维修资金使用申请登记表;未实施物业管理的住宅小区,由社区居民委员会(有业主委员会的,由业主委员会)负责提出维修资金使用申请;
  (五)物业服务企业或社区居民委员会(未实施物业管理但有业主委员会的,由业主委员会,下同)与施工单位签订维修、施工合同。对单个项目申请使用金额在10000元以上的,物业服务企业或社区居民委员会应当采取招投标方式选择专业施工单位。无能力组织招标的,可以委托招标代理机构招标,相关费用列入维修、更新和改造成本;
  (六)管理机构按以下规定拨付专项维修资金:
  1.单个项目申请使用金额在10000元以下的,工程竣工后,按本条第(九)项规定一次性划拨;
  2.单个项目申请使用金额在10000元及以上的,按工程合同造价的70%资金划拨;
  (七)工程竣工后,由业主委员会或社区居民委员会,或者其委托的专业机构出具工程决算单及工程质量验收合格证明,工程费用在10000元以上的需要由专业的审计机构审核并出具审计报告;
  (八)物业服务企业或者社区居民委员会应当按照决算费用作出维修、更新和改造工程费用决算分摊清册。并在物业管理区域(具体实施项目所涉及的区域范围)内进行公示,公示期为7天。业主委员会或者社区居民委员会应当就公示内容向有关业主做好解释工作;
  (九)决算费用未超过维修、更新和改造方案工程造价或者在约定范围内的,物业服务企业或社区居民委员会持维修、更新和改造工程费用决算分摊清册、工程决算单、工程质量验收合格证明、公示有关情况等材料到管理机构办理工程款(或尾款)核拨手续,经管理机构核实后拨付工程款(或尾款),并按照分摊清册从相关业主的个人维修资金明细账中核减。
  第十六条 专项维修资金使用后,管理机构应当将工程决算单、工程质量验收合格证明、审价报告及维修、更新和改造工程费用决算分摊清册等按物业项目立卷存档。
  物业服务企业或社区居民委员会应当将维修、更新和改造方案、业主委员会或者相关业主书面确认明细表复印件、工程施工合同、维修费用发票复印件、验收合格文件等按物业项目立卷存档。
  第十七条 专项物业维修资金实行业主自主管理的,其具体的使用方案和使用程序,由业主委员会参照本办法第十四条、第十五条规定提出,经物业管理区域内专项维修资金列支范围内专有部分占建筑物总面积三分之二以上的业主且占总人数三分之二以上的业主同意后,由业主委员会组织实施。
  第十八条 物业管理区域内应当按首期交存的专项维修资金总额的5%设立应急备用金,用于紧急情况下物业共有部分、共有设施设备的维修和更新。
  发生紧急情况,需要立即对房屋共有部分、共有设施设备进行维修和更新的,由物业服务企业或者相关业主提出建议,经业主委员会或者社区居民委员会证明核实,并提交物业管理联席会议讨论通过后,可直接拨付应急备用金。
  第十九条 下列费用不得从专项维修资金中列支:
  (一)依法应当由建设单位或者施工单位承担的物业共有部分、共有设施设备的维修、更新和改造费用;
  (二)依法应当由相关专业单位承担的供水、供电、供气、供热、通信、有线电视等管线和设施设备的维修、养护费用;
  (三)因人为损坏及其他原因应当由当事人承担的修复费用;
  (四)根据物业服务合同应当由物业服务企业承担的维修养护费用;
  (五)法律、法规、规章及国家和省有关规定中明确由有关单位和个人承担的费用。


第四章 专项维修资金的监督管理

  第二十条 下列资金应当转入专项维修资金:
  (一)专项维修资金规定的存储净利息;
  (二)利用专项维修资金购买国债的增值净收益;
  (三)物业共有部分、共有设施设备的经营所得,但业主大会另有决定的除外;
  (四)共有设施设备报废后回收的残值;
  (五)业主委员会或业主自愿筹集交存的款项;
  (六)其他按规定转入的资金。
  第二十一条 交存的专项维修资金自存入专项维修资金专户之日起,专项维修资金中当年交存或使用的部分按同期银行活期存款利率计息;其余部分按不低于一年期同期银行定期存款利率计息。专项维修资金存款利息实行一年一结,定期计入业主分户帐内。2008年1月1日前专项维修资金按已实际产生利息总额的日平均利率计息分摊。
  第二十二条 专项维修资金专户及存储情况,应当定期与银行核对,并定期在物业管理区域内向业主公布下列情况,接受业主监督:
  (一)专项维修资金交存、使用、增值收益和结存的金额;
  (二)发生列支的项目、费用和分摊情况;
  (三)其他有关专项维修资金使用和管理情况。
  业主对公布的情况有异议的,可以要求复核。
  第二十三条 专项维修资金应当建立查询制度,接受业主对其分户账中专项维修资金使用、增值收益和结存金额的查询。
  第二十四条 在保证专项维修资金安全和正常支付的前提下,可以按照国家有关规定将专项维修资金用于购买一级市场国债或者转定期存款,确保资金的保值增值。利用专项维修资金购买的国债应当持有到期。
  除本办法规定的使用范围外,不得将专项维修资金出借,不得将专项维修资金用于投资房地产、股票、期货或者从事其他经营性活动,不得用专项维修资金为单位和个人提供任何形式的担保。
  第二十五条 专项维修资金的管理费用,在专项维修资金的增值收益中列支,并与专项维修资金分账核算。
  第二十六条 专项维修资金的财务管理和会计核算应当执行国家和省财政部门有关规定,并依法接受财政、审计部门监督。
  第二十七条 物业转让时,该物业分户账中结余的专项维修资金随物业所有权同时转移。
  第二十八条 因拆迁、自然灾害或其他原因致使物业灭失的,业主可持相关凭证,申请退回本人名下专项维修资金结余金额,并按照以下规定返还:
  (一)物业分户账中个人名下结余的专项维修资金返还业主;
  (二)公有住房售房单位交存的专项维修资金结余金额返还售房单位;售房单位不存在的,按照售房单位财务隶属关系,收缴同级国库,作为廉租住房补贴资金来源。
  第二十九条 违反本办法规定挪用专项维修资金的,由建设部门会同财政部门追回挪用的专项维修资金,并依照《物业管理条例》的有关规定,对相关单位和个人给予行政处罚。
  第三十条 有关行政管理部门及其工作人员有下列情形之一的,由相关行政机关按照管理权限对负有责任的主管人员和直接责任人员给予行政或者纪律处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任:
  (一)未依照本办法规定及时核准、拨付专项维修资金,造成一定损害后果的;
  (二)未按照本办法规定进行管理,造成专项维修资金流失的;
  (三)截留、挪用、侵占专项维修资金的;
  (四)有其他玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊等违法行为的。

第五章 附 则

  第三十一条 用于销售的新建独立非住宅物业,参照本办法规定建立专项维修金制度。
  第三十二条 本办法由绍兴市建设局负责解释。
  第三十三条 本办法自发布之日起施行。


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论民事执行权的再分配----兼谈执行体制改革

王建军


民事执行难没有得到有效的解决,一直是困扰人民法院工作的难题,人民法院为此不断地探索着解决办法和途径,通过积极的探索与实践,执行工作的改革已取得了重大创新与突破,基本建立了上级法院对下级法院统一管理、统一协调、统一指挥的新型执行工作管理体制,各级人民法院成立了执行局,并以此作为人民法院的附属机构,改变了执行工作传统的司法权管理模式,形成了执行机构的上下级的行政权管理方式,在相关执行法律法规尚未修改完善的前提下,人民法院的自身改革创新,已经迈出了执行体制改革的关键性的步伐。但是,基于我国法院的实际,现有的执行体制管理模式,仍然未能彻底解决执行体制中的司法权与行政权的关系。为此,笔者限于理论功底浅薄,对执行权的有效分配和实施阐明一点粗浅看法。
一、民事执行权的属性
我国的民事执行程序规定在《民事诉讼法》当中,执行程序被认为是民事诉讼程序的最后阶段,执行完毕,就结束了整个诉讼程序,人民法院被确定为执行机关,在人民法院内部设立执行庭负责执行工作,法官自然也成了执行官,行使着包括司法权在内的一切权力,因而执行权也被认为就是司法权,这实质上是对执行程序及执行权属性的一种不确切的界定。究竟应当如何界定执行权的属性,从现行人民法院改革确定的执行体制来看,人们对执行权有了新的理解,认为它既有司法性,也有行政性,就性质来说,执行权更偏重于行政权。可以说,人民法院也就是根据这种理论观点,将司法权和行政权有机的结合起来,设立专门的执行局。 在执行局内部建立分权运行机制,把执行裁决权和实施权分开,分别由内设的裁决组和实施组独立行使,以裁决权体现其司法性,以实施权体现其行政性。
二、民事执行权再分配的必要性
行政在于执行民意,实现正义,保障权利与权力的有效实现,而司法在于复归民意,矫正正义,实现错位权利与权力的回归。由人民法院统一行使具有司法性和行政性的执行权,不符合实现司法的职业化和司法的非地方化、非行政化的司法改革方向。笔者认为,有必要对民事执行权进行再分配,应当将执行权中具有行政权属性的实施权从法院中分离出来,由相关的行政执行机关或组织负责实施,以体现执行权的性质,遵循执行活动自身的规律。理由是:
①确保司法机关中立形象的需要。司法权是判断权,司法权与行政权有实质性不同,司法是一种判断,而行政是一种管理。司法权效力具有终极性,这意味着司法权是最终判断权,是最权威的判断权。这是司法权的典型特征。人民法院是国家的司法机关,行使的是司法权,也仅限于行使司法权,只有这样,才能保证人民法院出于中立的地位,不受其他任何因素的影响。从司法权的性质来看,法院的裁决结论一旦发生法律效力,司法裁判权行使对于特定案件而言,就应立即结束。至于为实现司法裁判结论而进行的执行活动,理应由司法行政机构加以实施。
②合法行使执行职权的需要。尽管人民法院对执行体制进行了实质性的改革,强制执行权仍然只是在人民法院内部加以规范,从执行局内设机构分权的形式来看,执行权中的司法权与行政权是分别由不同的执行人员行使,但是,行使整体上执行权的机关依然是人民法院,还是不能彻底解决司法机关行使行政职权的矛盾。被执行主体的变化、财产的变化的异议,属实体上争议,应由审判机构通过审理来解决,而不经审理由执行员先行审查判断作出裁决,不符合审判机构与执行机构之间职责的划分,况且也剥夺了当事人的诉权。
③实现执行分权体制改革的需要。分权就是将执行命令权、执行裁决权、执行实施权分开由不同的人员行使,然而,人民法院机构人员编制的现状,难以真正做到执行裁决权与执行实施权的截然分开,主要表现在人员不足。从执行局内设机构分权来看,裁决组要配备最起码一个合议庭的人员,实施组的人员则需要更多,没有十几二十人是无法正常运转的。而现今法院的人员编制是根据其辖区人口数量按比例配置的,大多数基层人民法院,特别是山区小县的人员配置较少,法院的审判工作任务日趋繁重,正极力改革审判方式以释重负,根本就不可能安排足够的人员到执行局,执行权的分权行使也难以得到有效保证,一些法院只好采取变通,将执行裁决权交由某个审判庭行使,或者是分组包容行使,即这一组需要裁决的由另一组行使裁决权,另一组需要裁决的由这一组行使裁决权,以解决执行体制改革的执行权分权行使与人员不足的矛盾,实质上还是“审执合一”。这样一来,设立执行局的执行体制改革就难以达到其预期目的。
④完善执行救济制度的需要。执行救济制度是在被执行人或案外人因强制执行行为违法或者不当而受到侵害时所设立的一种救济制度。执行救济制度不仅利于公平、及时地保护被执行人、案外人的合法权益,而且也可以在一定程度上有效地遏制民事执行工作中出现的法院内部违法强制执行的现象。由于执行权完全由法院独立行使,法院自身存在的种种弊端,如对已发生效力的错误裁判,为了维护法院的自身形象,知错而不改;为了追究执结率而对案外人提出的合理异议,置而不理。当事人对此无能为力,执行救济制度不能发挥作用,合法利益得不到有效保护。
三、民事执行权再分配的构想
“执行难”作为人们高度关注的一个普遍的社会问题,它的形成有着法院外部和法院内部的原因。不能因为执行机关是法院而归责于法院,把诸多客观因素导致执行难的现象,似乎看成了是法院主观因素的问题,由法院来承担“执行难”的责任,这是不合理的。所谓的“执行难”应该指的是民事裁判结果难于实现,如果问及刑事裁判的执行难不难,回答应该是肯定的??不难。因为刑事执行纳入了司法行政范围,由专门的司法行政机关??公安机关、监狱负责执行。由此可见,造成“执行难”的关键在于执行体制上存在司法权与行政权集中统一行使的问题。党的十六大上提出了推进司法体制改革的目标和任务,其中的重要目标和任务就是必须改革司法机关的工作机制和人财物管理体制,逐步实现司法审判和检察同司法行政事务相分离。笔者认为,要有效解决民事裁判执行难问题,就必须对民事裁判执行制度进行重构,从执行体制的根本入手,更新观念,对执行权中的命令权、裁决权、实施权重新进行分配,设置真正意义上的政府执行机构,负责行使执行实施权。
关于执行权限的划分,笔者认为,执行权中的命令权、裁决权由人民法院行使,包括:一是法院裁判是否发生法律效力、发生法律效力后是否有再审审查的情况,就是说法院的裁判是否可以作为执行凭据,应当由人民法院发出执行命令,才能进入执行程序;二是对执行过程中需要调查被执行人的财产状况、需要采取强制执行措施的,应当由人民法院发出授权命令,决定是否准许;三是对执行过程中案外人提出的执行异议、执行主体的变更等,应当由人民法院依照法定程序做出裁判。执行权中的实施权由政府执行机构行使。执行权中的实施权由政府执行机构行使,包括调查被执行人的财产、采取强制执行措施的实施。
四、执行机构的设置及运作
执行机关的设置并不是一成不变的,各国情况亦不相同,有的由法院负责执行;有的与法院分开而设置独立的执行机关;有的设立办理执行事项的人员,受法官指挥,等等。笔者认为,应当根据我国的实际出发,对民事执行机构进行重置,设置符合我国国情的执行体制。建议仍然保留人民法院内设的执行机构,同时设立政府执行局,将司法裁判权和司法执行权分开行使,将执行权中的实施权纳入司法行政的范围。法院与政府之间既密切联系又相互监督,共同完成民事执行工作,解决“执行难”。这样,可以使法院摆脱司法行政的干扰,从事完全独立的司法裁判活动,也可以使司法行政机构承担起应尽的职责。
执行机构的设置,并不是简单地设立一个独立的执行机关,笔者认为,应当建立一个分权行使、各司其职、相互联系、相互监督的执行运作体系,明确规定各执行部门及人员的权限和职责范围,建立有效的执行程序,确保民事裁判的实际执行。⑴在人民法院内部保留执行庭机构设置,行使执行命令权、裁决权,负责发出各种执行命令,以保证执行程序依法运行,并负责对执行中出现的各种异议依法作出裁决。⑵还执行实施权的行政属性,在地方各级政府设置固定的执行机构,实行垂直领导,行使执行实施权。政府执行机构根据当事人的申请及法院作出的准许执行命令,对辖区内的执行案件进行受理,并根据被执行人的居住地等情况指定具体执行人员;负责对执行中需要采取强制措施的,向人民法院申请授权令,并组织实施;负责组织协调执行过程中的各种关系,处理民事执行事务,在执行过程中,执行机构可以视案件具体情况,组织协调相关执行人员共同完成某一执行任务,必要时可以向地方政府请求支持,如采取强制措施时可以请求公安机关给予协助,以保障强制执行的进行。⑶发挥社会的整体力量,由政府聘任乡村(居委会)基层组织的人员担当执行人员,执行人员根据政府执行机构的指令,负责执行案件的具体方案的操作,包括对被执?
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五、分权执行应掌握的基本原则
第一,强化当事人主义原则。合理界定执行权限的定位,保护和尊重当事人的基本权利。包括:①由当事人向人民法院提出申请,取得准许执行命令,并依此作为申请执行的依据。根据法律规定,当事人有权自由处分自己的合法权益,对人民法院生效裁判所确定的权利,是否使其得到实现,完全取决于权利人的主观意志,当事人既可以提出申请,请求执行机关依法定程序实现其权利,也可以放弃权利。因此,应当取消法院依职权移送民事执行案件的做法,只有当事人的意志才是启动民事执行程序的唯一法定条件。②由当事人向人民法院申请,取得准许调查权。因为当事人在经营活动中必须具有风险意识,对经营活动所产生的风险应当由当事人自己承担,虽然可以通过诉讼寻求法律救济,但不能以此而免除其应尽的义务,在执行过程中,仍然负有向执行机关提供被执行人财产状况和线索的责任,仍然要承担举证不能的法律后果,而不能将这种举证责任转嫁给执行机关。因此,应当取消法院依职权调查取证的规定,由当事人承担收集被执行人相关财产状况信息的义务。
第二,民事执行优先主义原则。在金钱债务的执行中,权利人相对于债务人的合法财产,可以享有优先受偿的权利。一般情况下,除了保留债务人必要的生产生活部分,对债务人财产的处理,民事执行案件的债权人相对于其他债权人来说,可以优先受偿,除债务人的财产已用作抵押外,其他债权人的受偿不的对抗执行案件的债权人,如果是债务人因执行案件确定之债务所得到的财产,则民事执行案件的债权人享有绝对优先受偿权,包括财产抵押权人。
第三,保护债务人合法权益的原则。首先,债务人的人身不受侵犯,依照《民事诉讼法》的规定,除了债务人有拒不履行人民法院生效裁判的行为,否则,不能随意对债务人采用拘留强制制裁措施,限制债务人的人身自由,依此来促执行。也就是说,要严格限制强制制裁措施的适用,不能以强制制裁措施来代替强制执行措施。其次,债务人的住宅不受侵犯,未取得人民法院签发的搜查令,任何人不能以执行案件为由强行进入债务人的住宅,更不能随意搜查债务人的住所。再次,对债务人的财产采取强制扣押、查封、拍卖等措施时,对债务人维持日常生活必需用品、受债务人扶养对象的生活费用、个人从事职业活动所必要的劳动工具等,不得采取强制措施。
第四,履行法定协助执行义务的原则。以法律规定的形式,明确规定履行必须协助执行义务的项目,如金融部门有协助查询、冻结、划拨债务人存款的义务等。由于实行政府执行机构行使执行实施权,建议增设公安机关协助执行的规定,即在执行过程中,执行人员为防止有抗拒执行的行为或者其它必需以强制力实施的情形,公安机关或相关行政部门必须派员协助。同时应规定有义务协助执行而不履行协助义务的,可以由检察机关监督,并建议行政职能部门对不履行协助执行义务的部门和个人予以相应处罚。
总而言之,笔者认为,应当尽快制订“民事强制执行法”,合理分配民事执行权,建立分权实施的执行新体制,司法机关与政府机构分权运作。由政府机构行使民事执行权的实施权,可以有效地克服民事执行中的地方保护主义和部门保护主义。依靠政府乃至整个社会的力量,共同来解决和克服“执行难”,有效解决法院执行人员少与执行案件多的矛盾。强化当事人主义原则,强化协助执行义务原则,逐步完善民事执行制度,建立一个权责明确、相互配合、相互制约、高效运行的民事执行体制。

参考文献
①《中国大百科全书》法学
② 赵海峰 “法国民事强制执行法” 《欧洲法律与经济评论》杂志
③ 常怡 “完善民事强制执行立法若干问题研究” 《中国法学》



长泰县人民法院 王建军


关于印发《中国人民建设银行境外帐户管理办法》和《中国人民建设银行境外代理行往来办法》的通知

中国建设银行


关于印发《中国人民建设银行境外帐户管理办法》和《中国人民建设银行境外代理行往来办法》的通知
1991年5月21日,中国人民建设银行

建设银行各省、自治区、直辖市分行,计划单列市分行、经济特区分行:
现将《中国人民建设银行境外帐户管理办法》和《中国人民建设银行境外代理行往来办法》印发给你们,请转知所属并遵照执行。
现就《中国人民建设银行境外帐户管理办法》中的有关问题说明如下:
1.在总行统一境外帐户管理前少数分行已经开立的帐户,应根据本规定和总行有关要求,逐步减少使用,直至撤销。在未撤销前,应加强管理。
2.关于帐户管理的其它问题,如付款报头寸,往来查询、对帐等问题,已在其它制度中有规定,本办法不再重述。

附件一:中国人民建设银行境外帐户管理办法
为了认真执行国家外汇资金统一管理、统一经营、统一调度的方针,方便我行与境外银行之间的业务往来,根据我行目前业务发展需要特制定本办法。

第一章 总 则
第一条 境外帐户是指我行在国外银行、港澳地区银行以及在上述银行的我国境内分行开立的各外汇币种帐户。
第二条 境外帐户由总行统一开立,集中管理,供各分行使用。未经总行批准分行不得开立任何种类的境外帐户。
第三条 总行根据全行业务发展需要,按照资金安全,调拨灵活,提高盈利的原则,选择资信可靠,服务质量高,开户条件优惠、对我友好的代理行开立可兑换的国际通用货币帐户。
第四条 开立境外帐户,由总行对外联系,签定帐户协议,办理开户手续并通知有关分行使用。
第五条 分行要求开立分帐户需报请总行批准,并由总行对外办理开户手续。
第六条 总行负责帐户管理,考核帐户行服务情况,审核费用、利息,负责往来查询和帐户资金头寸的管理和经营。
第七条 关闭或停用某帐户时,由总行通知有关分行,限期查清未达帐项,并将其资金余额拨至总行指定的帐户。

第二章 帐户的分类
第八条 我行境外帐户分为A、B、C、D四类。
A类为主要往来帐户
B类为一般往来帐户
C类为专门用途帐户
D类为分帐户
第九条 A类帐户为我行主要外汇往来清算帐户,是我行在某外汇币种发行国金融中心的清算银行开立的该币种往来帐户。根据我行目前业务发展需要,各外汇币种一般只设一个A类帐户,一般选择信誉高、服务好的国际性大银行作帐户行。
A类帐户的主要用途:
1.索汇。信用证项下,委托收款项下索汇,以及非帐户行的代理行委托我行付款的资金头寸,均应划入我相应币种的A类帐户。
2.银行间的资金头寸调拨(即以某外国银行为最终受益人的付款),以及客户汇款中的划拨头寸一般均通过A类帐户划拨。
3.转汇。办理客户汇款时,受益人开户行非我代理行需转汇时,一般通过A类帐户转汇。
4.分行将某币种外汇资金调入总行,或从总行调回当地中行,均应通过总行相应币利的A类帐户。
5.作为一般往来帐户(B类)使用。
第十条 B类帐户为一般往来帐户,是我行在某币种外汇结算地代理行开设的往来帐户,一般选择与我行业务往来较多,信誉好的代理行作帐户行。
B类帐户的主要用途是方便我行与该帐户行之间的业务往来和款项划拨,特别是双方客户汇款业务。
第十一条 C类帐户为专门用途帐户。目前有三种:
1.为办理信用证项下快邮收汇和光票托收立即贷记等款项开立的专用帐户。
2.为办理信用证佣金收入开立的专用帐户。
3.为进行证券买卖而开立的专门帐户。
第十二条 D类帐户为分帐户,是总行为结算业务较频繁的分行在总行境外帐户下以分行名义开设的,与总行帐户头寸挂钩的分帐户。

第三章 帐户的清算管理
第十三条 往来帐户、专用帐户实行总行清算制,由总行直接受理帐户行的对帐单、借贷记报单和利息清算或其它可转帐凭证,并负责与帐户行对帐。清算办法按照《中国人民建设银行境外代理行往来办法》办理。
第十四条 分行通过总行境外帐户办理业务应在总行授权的基础上受取直接往来方式。没有帐户行密押的分行可委托总行代为编押或付款。
第十五条 专用帐户只办理专项业务款项或有关的从属款项,其它业务款项不得通过专用帐户办理。
第十六条 分帐户只办理该分行本身业务收付款项。分帐户的业务和帐务统由该分行管理和处理,并受理帐户行的借、贷记报单和对帐单,审核费用、 利息,考核帐户服务,已开有分帐户的分行不再使用同一帐户行的总行往来帐户。
第十七条 分帐户每个营业日终了帐户余额不管是贷方余额还是借方余额均按帐户协议规定自动拨至相应的总行帐户,每个营业日开始分帐户余额为零。在每日资金收支相抵平衡情况下,分行可不报头寸,除此之外需按总行头寸控制有关规定办理。
第十八条 总行款项错入分帐户或分帐户款项错入总行帐户,均由收款帐户方立即通知另一帐户方,属此种情况一般不向帐户行查询。分帐户每月除需与帐户行对明细帐外,还需与总行核对余额帐。

第四章 帐户的使用
第十九条 境外银行为受益人的资金头寸划拨
1.我行在受益银行开有所汇币种外汇帐户,可直接授权该行借记我帐户。
2.我行在受益银行未开有所汇币种帐户,则应通过我行该币种A类帐户划拨,在付款指令中应注明付款线路。对方索汇指示中已注明索汇路线的,应按对方索汇指示办理。如对方未注明索汇路线,但该受益行是我代理行,双方在建代理行时已互相通知了索汇路线,应查明后办理。如对方索汇路线较多,应尽量选择与我碰头的帐户行。如对方未注明索汇路线,而且也不是我代理行则应要求对方提供其索汇路线。
第二十条 我行为受益人的资金头寸调动
1.分行从国内中行或从其他途径向总行调入资金,应调入总行相应币种的A类帐户。
2.分行从总行境外帐户将资金调入国内中行,应从总行相应币种的A类帐户划款。美元一般通过中行纽约分行进行,其它币种一般通过该币种清算地的海外中行分行进行。如当地中行未在该币种发行国海外中行开有帐户时,应尽量选择与我帐户行碰头行划款。
第二十一条 向国外非银行客户汇款
1.收款人开户行是我帐户行且币种一致,可直接授权我帐户行借记我帐户,同时向客户解付汇款。
2.收款人开户行非我同币种帐户行,但属我帐户行、代理行(包括其分行),这种情况下的客户汇款应采用汇款与头寸划拨相分离的作法,即汇款时应同时作两项工作:一是向解付行发汇款委托书,委托其向收款人解付汇款;二是向我A类帐户行发头寸调拨指令,偿付解付行的头寸。按照SWIFT的规定,此类汇款方式应是办理客户汇款的主要方式。在我行已建立的代理行中除英国巴克莱银行之外都接受并采用此种客户汇款方式,包括电汇、信汇和票汇,并在代理行协议中规定了头寸划拨方式,电汇用电划,信汇、票汇用信划。发头寸划拨指令时应注意,这时的受益人应是解付行而非汇款的收款人,否则会造成重复付款。
3.收款人开户行非我代理行,但汇款人提供了确切的收款人开户行及其帐号时,可通过我A类帐户行转汇,但需注明转汇路线。
4.收款人没有开户行的私人汇款,应顺序选择收款人所在地的我同币种帐户行、代理行或代理行的分行作解付行,不得通过A类帐户行转汇。汇款指令中应详细写明受益人姓名、地址以及联系电话等。如选择非帐户行的代理行或代理行分行作解付行仍应采用汇款与头寸相分离的作法。
5.汇款人不能提供收款人帐户行及帐号的较大金额汇款,一般应要求汇款人设法提供;对不能提供的应按照本条第四款的要求办理,同时向汇款人说明。
第二十二条 根据代理行协议,几乎所有的代理行都代理我行票汇业务,但为加强资金管理,一般不采用票汇方式,如确有必要,应选择所汇币种的帐户行(A、B类)作为票汇的付款行。
第二十三条 信用证付款。目前我行与境外帐户行未作任何信用证审单等方面的特殊安排,也未开立专用的信用证偿付帐户。必须单到审核无误后汇款,不得授权任何人主动借记我帐户。
第二十四条 信用证和委托收款下索汇,一般应要求对方将款收入我同币种A类帐户。如果受托行属我同币种B类帐户行,也可直接贷记我在该行帐户。
索汇时除注明我帐户行名、我行帐号外,还应注明其它有关内容,如美元索汇时我帐户在CHIPS的ABA号、我行的UID号,以及帐户行地址等。
第二十五条 汇入汇款的头寸划拨
1.我行在汇出行开有与汇款币种相符的帐户,汇出行将委托我代解的汇款金额直接贷记我行在该行开立的帐户。此种头寸拨付方式汇出行在来电或委托书上已注明“我行已贷记你总行在我行的帐户”。英文一般为:“In cover we have credit your HO A/C with us value same day”。总行接到此类委托书核对真伪后记帐并向分行发贷记通知,总行无法核对真伪需分行核对的,将直接转发分行,分行核对无误后可按规定解付汇款,同时上报总行。
分行直接接到此类付款委托书,核对无误后一般可按规定解付汇款,同时以传真上报总行。如再接到总行此笔款项头寸贷记通知时应注意避免重复付款。
2.我行在汇出行未开有汇出货币的帐户,国外代理行委托我行汇款必须通过第三家银行拨交头寸。在建立代理行时我行已将常用的A类帐户通知了对方,汇出行在其发出的汇款委托书上也需注明“头寸已通过某银行贷记你行帐户”字样,英文为:“We paid the cover through ×× Bank value same day”。分行接到此类付款委托书一般应待接到总行贷记报单后解付。
如果客户要求(私人汇款除外),经审查合格并全部符合下述四个条件,可经国际业务部总经理以上人员批准后予以解付,待收到总行头寸报单后核销。
第一,汇出行与我行业务往来较多,以往汇款头寸都能及时拨付。
第二,汇款金额较小(五万美元以下)。
第三,注明的头寸拨付行确属我索汇帐户行。
第四,收款客户在我行开有帐户,信誉可靠。
第二十六条 经办人员对未达户汇款头寸应勤检查,凡超过两个邮程日期尚未收到头寸的,应即向委托行催询,对拖延贷记时间长的,应查实后向委托行追索利息。
第二十七条 航邮发出的收付款凭证应写明帐户行名称及内部办理有关业务部门的详细地址(包括门牌、路名、城市、国名)如在西方大城市还应加列邮政编码。
第二十八条 电传发出的收付款通知不须详列接收行地址,但仍需写明有关业务部门,电传号必须准确无误,编押须经复核,确保正确,必须加列我行业务编号。
第二十九条 为防串户,付款时必须列明授权帐户行借记的我行帐号,美元付款不必列我行CHIPS号。
第三十条 汇款时应列明收款行或收款人的帐号及详细名称(包括门牌、路名、城市、国名),大城市还应有邮政编码。
第三十一条 一份电传、电报上列有多笔付款金额的、必须逐笔列明业务的号码和金额,要求帐户行逐笔借记我行帐户。

第五章 起息日
第三十二条 各种收付款指令均须列明起息日(票汇除外),起息日分为固定起息日和参考起息日。
第三十三条 进口付汇。
1.T/T付款,发出授权借记通知日或次个营业日为起息日。
2.M/T付款,一般为发出授权借记通知日后的第5至第7天为起息日,加拿大、澳大利亚则一般以发出日后第7天至第10天为起息日。 3.远期进口付汇以到期日为起息日。
第三十四条 以汇票拨付代售旅行支票头寸的,以帐户行实际付款日为起息日,但我发出凭证上不得列明起息日。
第三十五条 头寸调出调入头寸行必须是同一天起息。
第三十六条 外汇买卖以交割日为起息日,两种货币的两个帐户均应同一天起息。
第三十七条 定期存款转往来户或往来户存款转定存不管是在同一帐户行还是转存他行,二者起息日必须是同一天。
第三十八条 出口收汇
1.信用证条款有规定起息日的,按信用证规定的日期为起息日。
2.远期出口收汇以到期日为起息日。
3.即日期出口收汇、信用证项下电索,以发电索汇或次个营业日为起息日。
第三十九条 国外汇入汇款,以款项贷记我境外帐户日为起息日,给客户起息由分行规定起息日。
第四十条 光票托收立即贷记款项按双方的约定生效日为起息日。
第四十一条 下列出口收汇起息日为参考起息日,允许对方就起息日酌情变动,一般我行不提出异议。
1.快邮索汇一般发出索汇日的第4天至第7天为起息日。
2.普通航邮索汇,发出BP索汇日后的第10天为起息日,无证托收发出托收日后的第14天为起息日。
3.以电代邮索汇,发电索汇日或次个营业日为起息日。
第四十二条 为减少资金损失,发出当日起息的电汇指令一般不得迟于帐户行清算截止时间前一个小时,一般不宜在星期五或国外银行假日前一天发当日起息的较大金额付款指令,或将款项调入国内或调出境外。

第六章 帐户费用
第四十三条 帐户行代我行收付款项等业务均收取一定费用。总行在通知使用某帐户时,将帐户行费率表一并通知分行。
第四十四条 总行记帐时对于国外银行收取的费用能落实属哪个分行业务往来发生的费用将发借记报单,通知有关分行,分行应审查帐户行收取费用是否合理。如收取费用不符合费率表规定,应由有关分行向帐户行交涉,但如果由于我有关行发出的收付款通知内容不合格,向我收取的费率表以外费用且经审核认为合格,不向帐户行交涉。
第四十五条 我帐户行收取的帐户管理一般费用,以及查不出是哪个分行的费用,由总行负责审核,如合理由总行负担。
第四十六条 内容不清的费用,由总行清算部门向国外银行查明后处理。
第四十七条 根据国际上的银行目前做法,银行汇款时帐户行收取的费用可从汇款中扣除,即我行汇款时可在付款指令中的费用栏中注明向受益人收取即在Charge to:一栏中填BEN则帐户行收取的费用会从汇款金额中扣除。但应注意根据情况使用。如在拨付汇款头寸时采用此种作法会造成付款委托书金额与偿付解付行头寸金额不一致。
在国外银行向我汇款时发生这种情况,应向我行收款客户讲明,如果收款人不接受此种作法则应由收款人向原汇款人交涉。

第七章 附 则
第四十八条 本办法由总行国际业务部负责解释。
第四十九条 本办法自1991年7月1日起实行。

附件二:中国人民建设银行境上代理行往来办法
为加强对代理行往来的管理,做好境外外汇资金的收付工作,考核外汇资金活动情况,特制定本办法。

第一章 代理行管理
第一条 我行境外代理行由总行统一建立,集中管理,由总行统一对外签定代理行协议,制定和发送控制文件(包括有权人签字样本、密押、收费标准、分行地址和电传号等),考核代理行服务情况。
第二条 总行建立代理行后,建立代理行档案,并将填制的代理行资料卡片,送所有经办外汇业务的分行。
第三条 分行按规定权限与代理行直接往来办理业务,超出规定权限应报经总行批准。
第四条 分行由于业务需要,希望与某境外银行建立代理行关系,可以书面或口头向总行提出要求,总行根据可能尽量予以满足。境外银行直接与分行要求建代理行时分行可原则同意,但应要求对方直接与总行联系,与总行签订代理行协议。
第五条 分行结算部门应有专人负责管理代理行控制文件,在与代理行进行日常业务中注意考核业务往来情况及代理行服务情况。

第二章 核算方式
第六条 我行代理行往来采取两种核算方式。
(一)集中开户,集中记帐。此种核算方式为代理行往来中的主要核算方式。
(二)集中开户,有关分行开立分户记帐。个别结算业务十分频繁的分行,经总行批准可使用此种核算方式。
第七条 分行办理结算业务一般实行总行集中记帐方式。代理行帐户由总行统一开立,各分行分散使用。总行设“存放境外同业”等科目,核算我行在代理行帐户资金的变化。分行不设“存放境外同业”科目,而通过“存放总行资金”等科目,核算本行与境外代理行的资金往来。
第八条 分行通过总行境外帐户收款时,采用总行下划分行记帐的方式,即总行凭借帐户行贷记报单或对帐单,借记“存放境外同业”科目,贷记相应分行的“分行存款”科目,同时以电传向分行发贷记报单,分行凭总行贷记报单,借记“存放总行资金”科目,贷记相应的“企业存款”等科目。
第九条 分行若直接收到代理行的付款通知书,如系帐户行发来,并说明头寸已贷记我行帐户,分行可贷记“企业存款”等科目,同时将通知书传真总行,但不得借记“存放总行资金”等科目,同时将通知书传真总行,但不得借记“存放总行资金”科目,应待接到总行贷记报单后借记“存放总行资金”科目,以避免重复。
分行接到非帐户行代理行的付款通知书,一般应首先传送总行,待收到贷记通知后再入帐;特殊情况可先付款(参照中国人民建设银行境外帐户管理办法第二十五条规定),同时以传真上报总行,待收到总行贷记通知后,借记存放总行资金帐。
第十条 分行通过总行境外帐户付款,采用分行上划总行记帐方式,即分行付款时,借记“企业存款”帐,贷记“汇出汇款”,发出付款指令后,向总行电传发已贷记通知(格式见附件3)。然后借记“汇出汇款”,贷记“存放总行资金”帐。总行接到境外帐户行借记通知或对帐单后向分行发出借记回头报单,由分行备查。
第十一条 总行接到分行的贷记通知后,与境外帐户行对帐单相核对,如发现分行有贷记上划通知,而代理行未借记,则通知分行核对。如发现分行无贷记通知而境外帐户行已借记的则立即向境外帐户行查询,因此分行付款后必须立即通知总行。
第十二条 分行付款指令境制发生错误,应由分行通知境外银行更正,并相应在帐务上作调整,同时通知总行作相应的处理。
第十三条 个别结算业务十分频繁的分行,经总行同意可由总行与境外帐户行联系,为分行开立与总行帐户相联系的分帐户。分帐户余额不管借方、贷方由总行授权帐户行当天拨转总行帐户。
第十四条 开立分帐户的分行国外帐户行借贷记报单径寄该分行,分行设“存放境外同业”科目,核算与代理行的资金往来,同时设“存放总行资金”科目,核算分帐户余额变化以及联行等其它业务。

第三章 报单的处理
第十五条 总行贷记报单、借记查询单、境外帐户行邮划或电划借贷记报单,以及注明款已贷记或已借记,用以代替贷、借记报单等业务凭证是外汇收付的重要凭证和帐务处理的根据。对报单的收发、转寄要建立登记制度,并在报单上加盖收到日期戳记。
第十六条 为使帐务记载及时准确,分行对总行发出的已借记查询报单,要注意及时核对,立即查明处理。
第十七条 错误和不清楚报单的处理。
1.对签字不全、漏签和密押不符的邮、电划报单应即向对方银行用函或电查证实后办理;
2.对金额和内容有误或摘要不清无法处理的报单,应专夹保管并立即进行查询,待查明后处理;
3.境外银行将应寄境外其它银行的报单误寄我行,经审核后,应退寄原寄发行,境外银行误寄我行其它分行和其它银行的报单,收到报单行应及时转寄国内有关分行或其它银行。
第十八条 境外帐户行寄来同一报单中列有多笔业务,一般应按逐笔金额转帐记帐,如只有合计总数,转帐、记帐不得分割处理,以保证国内外帐务一致。
第十九条 为了方便帐务的查考和核销,应按户根据传票,逐日逐笔连续记帐,摘要内容应记载有关业务编号、对方报单日期、起息日、密押等。帐务记载必须字迹清楚。
第二十条 分行分户帐与总行帐户或分户之间发生串户,由总行或有关分行查明后通过联行划转并进行帐务调整。一般不与境外帐户行交涉。

第四章 关于对外往来凭证编号的规定
第二十一条 所有与境外代理行往来凭证都要编号、登记、以便严格管理,方便查询。
第二十二条 各行代号由总行统一规定,作为业务编号的字头以便识别。 代号用二位英文字母代表(见附件4),作为业务编号字头,以便识别。各分行对外业务往来编号前必须加该字头。
第二十三条 各行凭证编号的第三位(字头号后第一位)用一位英文字母代表业务类别。
第二十四条 类别号后用阿拉伯字母,代表年度及业务序号。其中年号用两位阿拉伯数字表示;业务序号用五位以内阿拉伯数字表示。
如:HOT141550
注:HO——代表总行资金处
T——代表电汇业务
14——代表1990年
1550——代表90年第一笔业务
第二十五条 各行业务编号中的字头,分行必须严格按规定使用,不得改动,业务类别号可由分行自行确定。
年度号可用日历年度数字表示,也可用其它两位阿拉伯数字代表,逐年进位。业务序号可从0001开始,也可从某一中间数字开始,下一年度累加。
第二十六条 编号各字母之间不准加横线和斜线。

第五章 总分行间对帐
第二十七条 总分行间及时核对帐目是保证我行及时准确与境外代理行清算债权债务关系,保障我行资金安全的重要条件。必须加强对帐工作的管理。
第二十八条 总行清算部门每月与分行对帐一次,核对的帐目主要有各分行在总行各货币活期、定期存款帐,缴存准备金帐、分行拆借资金帐。每月终了,总行将各帐目副本以及对帐回单寄送有关分行。对业务量大的分行,总行每记满一页即将副页寄送有关分行。
第二十九条 分行接到总行对帐单后应及时核对,以总行对帐单为准,逐笔核对日期、金额、业务号码、起息日是否有误;如发现总行有错帐、漏帐、重帐时,应及时通知总行,必要时可向代理行查询。
第三十条 分行月底收到总行对帐回单的二十天内,应将所有帐目核对完毕,作出对帐平衡表,查询全部未达帐,向总行确认,寄回对帐回单。
第三十一条 分行逐笔核对帐目后填制对帐回单,将总行帐面有而分行帐面所无各笔填在“分行帐上所无各款”栏内,将分行帐上有而总行帐上所无款项填列在“总行帐上所无各款”栏内,最后经计算总行帐面余额加减上述各项后等于分行帐面余额即告对帐结束。
第三十二条 填写对帐回单时应填对方向,列示详细,如未达或不符帐项的交易日、起息日、业务编号等,备注栏中应注明原因,寄回对帐单,扎平帐目后,应及时查清各笔未达帐目,查询方法按本办法第六章有关规定办理。
第三十三条 查明未达后,对因邮程关系我行已记帐,代理行未记入当月帐的各笔,可作为合理未达,不列入未达帐内。
第三十四条 代理行已入帐我行尚未转帐各笔,应查明原因。漏转应从速补转;不能转帐的或金额有误的,应由经办业务行及时向境外查询。对我行已记帐对方久未记帐各笔,应及时查明我行转帐是否有误或其它原因。如我行转帐确属无误,除列入未达向对方催促转帐,必要时以函、电向对方查询。
第三十五条 有风险的未达帐,指国外帐户行错借记(含错位)重复借记的款项,漏贷记拨入头寸等款项。我行已借记的汇入汇款,出口收汇款而国外帐户行未贷记的款项等,发现后分行立即向总行查询。如非总行漏错记,分行应立即向代理行查询。

第六章 代理行往来查询
第三十六条 代理行往来中的查询、查复是经常发生的、而且是比较复杂的工作,迅速及时地查清未达帐项,关系到受益人权益和我行信誉以及资金的安全,必须加强管理。
第三十七条 各分行应安排专人兼职负责查询、查复工作,设立查询查复函电登记本,对查复查询工作进行控制。
1.向境外代理行发出查询函电须登记“向国外查询登记本”后发出。
2.收到代理行的查询函电,先由负责查复的人员登记“收到国外查询登记本”,并加盖收到日期戳、编号交负责人阅后由有关人员办理,并定期催办。
3.国内总分行查询亦需建立行内查询查复登记簿。
第三十八条 查询必须及时,查复应有查必复,对国内外的查询查复,原则上一事一查,必要时可归类查询、查复。
第三十九条 填制查询函电字迹要清晰,内容要准确完整,必须注明代理行名称、货币符号、借贷记日期、起息日、金额有关业务编号及查询日期以及查询函电编号等。一切查询、查复函电必须经过复核后发出,分行对境外代理行查询查复必须经国际业务部负责人审批后发出。
第四十条 对于国外来查,原则上电查电复,函查函复。电查应于当天或下一个工作日查复,最迟不得晚于3个工作日。函查一般在3至7个工作日内查复,对一时难以查实的,应先复对方“正在处理中,俟有结果,立即答复”并应抓紧处理。
第四十一条 分行向总行查询(上查)
BP索汇,出口托收和汇入汇款头寸等,超过合理邮程,仍未收到总行贷记头寸通知的,各行应主动上查总行。查询可采用电话、电传、信函方式。总行接到分行查询应查至已接到帐户行最后一次对帐单,并在当日内给予答复。
第四十二条 总行向分行查询(下查)
总行在核对帐目中,如发现国外帐户行已借记我行但我有关分行未上划总行记帐的,应及时向有关业务发生行查询,分行接到总行查询,应及时核对,当日内给予答复。
第四十三条 向代理行查询
1.BP项下电索、电告的款项到期未收妥的,或已向总行查询未收妥的,由各行向国外帐户行或业务行查询催收。
2.总行对各行查复截止某月某日国外帐户行对帐单上尚未贷记的款项,由各行直接向国外帐户行或业务行查询。
3.国外帐户行重复借记,以及借记或贷记金额与我业务发生行委托收、付款金额不一致的,由有关业务发生行查实后直接向国外帐户行查询。
4.各行未按可转帐凭证的规定办理,误凭国外业务行凭证转帐,所产生的未达帐,应由有关行直接向国外帐户行或业务行查询,并抄告总行。
5.国外帐户行对帐单上无我业务编号或我业务发生行名称的借、贷记款项,由总行清算部门向国外帐户行或业务得查询,查清后通知有关分行办理。
第四十四条 国外来查
1.对国外帐户行或业务行来查委解汇款有无解付的,一律由解付行查实后,以函或电复国外查询行。
2.国外帐户行要求授权借记冲回重复贷记的款项,如帐户行向分行提出的,分行应先查核后,报总行核实对帐单上确属重复贷记,由总行授权帐户行冲销后贷记的一笔,并通知分行。如帐户行向总行提出,由总行先查核对帐单,并通知有关行确认,属重复贷记的,由总行授权帐户行冲销后贷记的一笔,并通知有关分行。
3.国外业务行或帐户行要求止付汇款,冲销汇款头寸时,各行应查明情况,如非我行责任,在收到国外银行止付通知前,已解付的,由有关行通知对方,“已于某月某日解讫”不同意冲销,如确未解付,或系我行责任已误付的,应向总行查实后,由解付行授权国外帐户行或业务行撤销汇款。
4.对国外帐户行因未收到我有关行收、付款委托书,要求补寄副本时,由有关行向帐户行补寄,在补寄的副本上注明“请注意避免重复付款”字样。
第四十五条 向国内外查询未达帐的程序
(1)向国外帐户行或业务行查询未达帐
第一、二次按正常查询,必要时第三次可向其主管部门经理或总经理查询 ,三次以上的查询必要时可向其行长或董事长发出查询函电。但对外查询内容必须清楚准确,向对方 总经理以上人员的查询需经相应的负责人签发(总行部门总经理,分支行为行长),并需报总行同意。
(2)向国内分、支行查询未达帐
第一次按正常查询,必要时第二次可向有关分支行主管处、科长查询,三次以上的必要时可向有关分支行行长发出查询函电,但需经相应的负责人签发。
(3)向总行有关业务部门查询未达帐
第一次按正常查询,第二次向有关业务部门主管处长查询,三次以上的可向有关业务部门的总经理发出查询。

第七章 其 他
第四十六条 费用的核对:
总分行对国外银行收取的费用,必须详细核对,发现错误应及时通知境外银行调整。补收或退还的利息,应待对方银行查核后,由对方银行贷记或借记我行帐户,我行在接到对方银行报单后再办理转帐手续。

第八章 附 则
第四十七条 本办法由总行国际业务部负责解释。
第四十八条 本办法自1991年7月1日起实行,建设银行(88)建总外字第142号文所附《中国人民银设银行境外代理行往来试行办法》同时废止。

附件三:分行付款电付上划格式
FROM:PCBC BR
TO:INTERNATIONAL CLEARING DIV
SUBJECT:ADVICE OF PAYMENTIN STRU
CTIONS
OURREF:
VALUEDATE:
CURR:AMT:

附件四:分行代号
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行 名 ┃ 代 号 ┃ 行 号 ┃ 代号
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营业部 ┃ HYPT ┃ 四 川 ┃ SC
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天 津 ┃ TJ ┃ 云 南 ┃ YN
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河 北 ┃ HB ┃ 陕 西 ┃ SX
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山 西 ┃ XA ┃ 甘 肃 ┃ GS
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内 蒙 ┃ NM ┃ 青 海 ┃ QH
━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━╋━━━━━━━━
辽 宁 ┃ LN ┃ 宁 夏 ┃ NX
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吉 林 ┃ JL ┃ 新 疆 ┃ XJ
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黑龙江 ┃ LJ ┃ 海 南 ┃ HN
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上 海 ┃ SH ┃ 大 连 ┃ DL
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江 苏 ┃ JS ┃ 沈 阳 ┃ SY
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浙 江 ┃ ZJ ┃ 哈尔滨 ┃ HR
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安 徽 ┃ AH ┃ 青 岛 ┃ QD
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福 建 ┃ FJ ┃ 宁 波 ┃ NP
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江 西 ┃ JX ┃ 武 汉 ┃ WH
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山 东 ┃ SD ┃ 广 州 ┃ GZ
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河 南 ┃ HA ┃ 重 庆 ┃ CQ
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湖 北 ┃ HP ┃ 西 安 ┃ XN
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湖 南 ┃ HU ┃ 深 圳 ┃ SZ
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广 东 ┃ GD ┃ 厦 门 ┃ XM
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广 西 ┃ GX ┃ 南 京 ┃ NJ
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长 春 ┃ CC ┃ 珠 海 ┃ ZH
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成 都 ┃ CD ┃ 汕 头 ┃ ST
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贵 州 ┃ UZ ┃ ┃
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